中国保险网8月7日消息 随着科技的发展，交通方式也多种多样化起来，近年来，我国铁路和城市轨道交通的高速发展，轨道交通设备行业的规模不断扩大。但与车辆技术的快速发展相比，我国轨道交通设备的基本部件的基础技术和基础材料的发展略显落后。目前，国家大力推进轨道交通车辆零部件的现代化和国产化，极大地促进了我国相关产业的发展。今创集团作为我国轨道交通设备行业的龙头企业，发展势头蒸蒸日上，近日，今创集团为了进一步发展和完整产品线，计划收购今创电工50%股权。
今创集团(603680)8月6日晚间公告称，拟以现金方式购买日本株式会社小糸製作所(下称“小糸製作所”)持有的江苏今创电工有限公司(原常州小糸今创交通设备有限公司，下称“今创电工”)50%股权，交易价格约为2.22亿元(人民币，下同)。交易完成后，公司持有今创电工100%股权。
公告显示，今创电工成立于2005年7月14日，最初由今创集团和日本KI ホールディングス株式会社(下称“KI控股”)合资成立，双方各持50%股权。今年4月1日，小糸製作所吸收合并了KI控股。今年8月3日，今创电工日方股东由KI控股变更为小糸製作所，同日，常州小糸今创交通设备有限公司更名为今创电工。本次交易前，今创集团持股50%，小糸製作所持股50%。
今创电工目前的主营业务产品包括动车、城市轨道配套的电气设备等，产品主要有电器柜、操纵台、显示器等轨道交通配套产品。该公司从初期的引进、消化吸收日方股东运用于日本新干线的成熟技术的基础上，自10年前已基本形成独立的技术研发和设计能力下为客户提供产品和服务，自2011年起被认定为高新技术企业。
经审计，截至2019年12月31日，今创电工的总资产为6.46亿元，股东权益为5.16亿元，负债总额为1.30亿元。2019年，今创电工实现营业收入3.87亿元，实现净利润7517.83万元。2017年—2019年，今创电工三年平均年销售为4.30亿元、平均净利润9757万元。
评估机构以今年6月30日为评估基准日，在企业持续经营及本报告所列假设和限定条件下，今创电工账面净资产4.52亿元，采用收益法评估，评估后今创电工股东全部权益价值为4.69亿元，评估增值1720.87万元，增值率为3.81%。经交易双方协商，最终确定今创电工50%股权交易价格约为2.22亿元(对应今创电工100%股权价值为4.43亿元)。
本次交易采取现金对价，不涉及债权债务的转移。今创集团拟变更“城市轨道交通配套装备扩建项目”“动车组配套装备制造项目”的剩余募集资金共7.78亿元(不含利息和理财收益)，公司拟使用上述募集资金约2.22亿元用于此次收购，拟使用上述募集资金5.57亿元以及募集资金专户结余利息和理财收益用于偿还银行贷款。按照协议，今创集团应在相关规定的所有手续均已完成的次日起7个工作日内(但最晚截止至收购协议签署之日起的120日届满为止)，使购买价格全额到账至卖方指定账户。
财报显示，今创集团将今创电工列为“合营公司”，采用权益法进行会计处理。在日常业务中，今创集团与今创电工存在诸多关联交易。一方面，今创集团向今创电工采购部分商品，2017年—2019年采购金额分别为245.92万元、13.53万元、118.42万元。另一面，今创集团向今创电工销售商品。2017年—2019年，销售额分别为4460.61万元、7203.53万元、7507.78万元。
公告称，此次收购有助于进一步发展和完整今创集团产品线，收购交易完成后，今创电工将纳入公司合并报表范围，对公司轨道交通配套业务盈利能力带来明显的增厚效应，预计将直接增加公司的主营业务净利润总额。
