中国保险网9月17日消息，在国外，董责险相当一家企业的保护伞，瑞幸事件也引起了中国许多上市公司对董责险的关注。
就在消费者对瑞幸财务造假、股价暴跌表示同情、对瑞幸未来表示担忧之际，平安财险在事发当晚表示，已收到瑞幸东责任险的理赔申请。据悉，瑞幸的董事责任保险“共保机构”有四层，底层金额1000万美元，由中国平安财险为首的8家中资公司组成，总保额2500万美元。一旦底层金额不够支付，就开始第二层支付，直到第四层。面对完全不同的证券执法和司法环境，上市公司可能会重新审视董责险对公司经营的重要性，中国的董责险可能会引起更多的关注。
一般来说，由于美国股市是一个高风险市场，中国股票在美国上市，一般会有多家保险公司和再保险公司以共同保险的形式参与保险和再保险，而不是由一家保险公司单独承保，承保董责任保险的保险公司由基层各保险公司按承保比例分摊，由一家保险公司或再保险公司在超额赔付级别承保，形成分层共同保险的形式。因此，风险敞口是可控的。
沸沸扬扬的瑞幸咖啡财务造假事件已过去5个多月，关注度在慢慢变冷，但由此引发的一个保险险种，正引起越来越多上市公司的关注。这个险种是董监高责任险，亦称董事责任保险（以下简称“董责险”）。不过，在瑞幸造假事件后，就有理工光科、武汉凡谷等多家湖北上市公司发布公告称，要为董事高管购买董责险。据中国保险网不完全统计，目前有投保意向的湖北上市公司不少于10家。董责险究竟是一种什么样的险种？面对动辄数千万元的天价处罚和以亿元计的民事赔偿，保险公司会为上市公司埋单吗？
设立董事，聘请优秀的职业经理人，都是为了公司的管理和盈利。董责任保险的目的是吸引优秀人才担任公司高管，加强公司治理，同时转移因个人过失引起的民事赔偿，以解决工作中的后顾之忧。至于公司，涉及到证券理赔，可以减少公司的经济损失。给董事、监事、高管投责任险，是对公司高管的基本保障。值得注意的是，通常情况下，董责险的条款列明，他们对被保险人的不诚实和欺诈行为不负责任。
简单来说，董责险就是企业的车险。我们把企业比作飞驰的汽车。高管是企业的领航者。方向盘到哪里，车就到哪里。如果你投保了，不管你刮蹭别人的车，车主都不用赔钱，保险公司全权负责跟进，不用你自己操心。而董事、监事、高级管理人员的保险覆盖率在美国是98%，在中国才刚刚起步，所以对很多人来说是一个新产品。
目前，在3800多家a股上市公司中，投董责险的不到300家，覆盖面不到10%，大部分都是“A+H”公司投保。显然，这与美国上市公司普遍购买的现象不同。希望在瑞幸事件后，董责险覆盖率在未来能进一步提高。
